Отчетность по НДС, если деятельность не ведется, но на расчетном счете есть движение денежных средств

Comments

• Цитата: Добрый день!у нас фирма ООО на ОСНОдеятельность не ведется, но есть движения на р/с (приход средств от учредителя, списание на аренду, комиссия и т.п.)есть списания с НДС.подскажите пожалуйста, как мне отразить эти НДС в отчетах? в каких отчетах НДС надо проставлять и в каких строках?Я так понимаю что все отчеты будут нулевками кроме НДС...НДС только указывать в декларации НДС?Спасибо!

  Добрый вечер!
  
  В декларации по налогу на прибыль у Вас будет отражен налоговый убыток (п. 8 ст. 274 НК РФ) в связи с наличием косвенных налоговых расходов, признаваемых в отчетном периоде: аренды, комиссий банка (п.п. 1 и 2 ст. 318 НК РФ). Данные расходы учитываются без НДС (п. 1 ст. 170 НК РФ).
  
  В декларации по НДС суммы вычетов НДС по аренде, комиссиям и т.п. отражаются в сроках 120-210 Раздела 3 (Приказ ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@), т.е. у Вас будет декларация по НДС к возмещению из бюджета (п. 2 ст. 173 НК РФ). Также нужно заполнить раздел 8 декларации по НДС данными о счетах-фактурах поставщиков.
• Большое спасибо за ответ!
  Но зачем заполнять нам 8 раздел, если у нас деятельность не ведется? данные с/ф мне просто неоткуда брать...
• Цитата: Большое спасибо за ответ!Но зачем заполнять нам 8 раздел, если у нас деятельность не ведется? данные с/ф мне просто неоткуда брать...

  Добрый день!
  
  В разделе 8 декларации по НДС отражаются данные книги покупок, т.е. данные выставленных Вам контрагентами счетов-фактур по указанной Вами аренде и т.п. (раздел XIII Порядка заполнения декларации по НДС, утв. Приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).